otázka
Jaký kurz použiji při likvidaci faktury v cizí měně, která je hrazena z korunového účtu? Pro přepočet cizí měny používáme denní kurz dle ČNB.
odpověď
Při úhradě faktury zadáte kurz, který pro přepočet cizí měny použila banka. Tento kurz při likvidaci zadáte do zobrazeného dialogového okna Likvidace v cizí měně do pole Kurz likvidace.
Příklad:
Přijatá faktura na 10 000 EUR, kurz ČNB 29,50 Kč/EUR. Faktura byla plně uhrazena z korunového účtu, banka použila kurz 28,00 Kč/EUR, kurz ČNB ke stejnému dni byl 29,00 Kč/EUR.
| 1) Přijatá faktura |
10 000 EUR x 29,50 Kč/EUR= 295 000 Kč |
5xx/321 |
| 2) Banka |
|
|
| a) úhrada faktury |
10 000 EUR x 28,00 Kč/EUR = 280 000 Kč |
321/221 |
| b) kurzový rozdíl |
15 000 Kč |
321/663 |